Направление
Правовое сопровождение проектов в сфере налогового права требует участия специалистов, обладающих высочайшей квалификацией, профессионализмом и опытом взаимодействия с уполномоченными в сфере налогообложения органами. Успешность проекта в налоговой сфере зависит от множества факторов и условий, таких как, к примеру, обоснованность выбранной правовой позиции и стратегии взаимодействия с налоговыми органами. Сочетание указанных факторов невозможно без глубокого знания законодательного регулирования налоговой сферы, правового анализа весьма обширной практики разрешения налоговых споров и разъяснений государственных органов.
Важным фактором является также экономическая эффективность реализации проекта с точки зрения как получения налоговых послаблений и уменьшения налогового бремени клиента, так и непосредственного получения излишне уплаченных сумм из бюджетов различных уровней. Минимизация потенциальных рисков участников проекта зависит от детальной проработки каждого этапа с учетом последних изменений в действующем законодательстве и практике разрешения налоговых споров.
Наши специалисты обладают необходимыми знаниями и практическим опытом для эффективного сопровождения проектов любой степени сложности в сфере налогового права, включая сопровождение и представление интересов налогоплательщиков при проведении в их отношении мероприятий налогового контроля, налоговое консультирование, налоговые споры в судебном и административном порядке, налоговые возвраты и многого другого. Данные преимущества позволяют нашей команде гарантировать клиентам предоставление качественной юридической и правовой помощи с учетом особенностей ведения бизнеса при конкурентных ценах.
Основные направления деятельности:
Налоговое консультирование
Предварительная оценка налоговых последствий предполагаемых сделок и инвестиционных проектов
Оценка налоговых рисков деятельности юридических лиц
Выявление налоговых резервов и налогового потенциала по всем уплачиваемым компанией налогам
Реализация налоговых резервов (зачет и (или) возврат сумм излишне уплаченных налогов)
Представительство интересов клиентов в налоговых органах при проведении мероприятий налогового контроля
Подробнее
Налоговое консультирование
• разработка и проведение комплекса мероприятий, направленных на снижение налоговой нагрузки бизнеса с учетом текущей деятельности компании и основных капиталовложений;
• налоговое консультирование по специфике налогообложения групп компаний, операций на рынке ценных бумаг, недропользования и т.д.
Наши специалисты в рамках налогового консультирования в кратчайшие возможные сроки оказывают услуги по разъяснению законодательства о налогах и сборах любой степени сложности, как в рамках разового обращения за консультацией, так и при абонентском обслуживании наших клиентов, при котором количество таких обращений может варьироваться в зависимости от потребностей компании.
Предварительная оценка налоговых последствий предполагаемых сделок и инвестиционных проектов
• определение наиболее эффективной налоговой модели, в зависимости от специфики бизнеса и конкретного объекта инвестиций;
• оценка налоговых последствий внешнеэкономической деятельности;
• оценка контрагентов;
• оценка налоговых последствий при заключении договоров;
• минимизация рисков налоговых последствий.
Для использования наиболее эффективной налоговой ставки при осуществлении сложных и многосоставных проектов наши специалисты разрабатывают для клиента оптимальные налоговые решения, максимально снижающие налоговые отчисления, основанные на полном и правильном использовании налогового законодательства, а также существующей практики разрешения налоговых споров, разъяснений уполномоченных ведомств.
Оценка налоговых рисков деятельности
Проекты в указанной сфере требуют глубокого анализа документов компании с целью выявления возможных несоответствий налоговому законодательству, практике применения налогового законодательства или разъяснениям уполномоченных органов. По результатам оказания названной услуги специалистами налоговой практики разрабатывается предложение по устранению выявленных несоответствий в целях минимизации возможных негативных последствий.
Выявление налоговых резервов и налогового потенциала по всем уплачиваемым компанией налогам
• проведение экспресс-анализа налоговой отчетности и первичных документов;
• проверка эффективности налогообложения клиента.
Юристами и аудиторами налоговой практики проводится исследование на предмет правильности исчисления и уплаты налогоплательщиками всего комплекса налоговых платежей или отдельных налогов. По результатам проведенного анализа нашими специалистами разрабатывается уникальное предложение по зачету или возврату суммы излишне уплаченных налогов, внесение исправлений, повышающих эффективность налогообложения компании.
Реализация налоговых резервов (зачет/возврат сумм излишне уплаченных налогов)
• проведение комплекса работ по применению налоговых вычетов и льгот;
• юридическое и правое сопровождение процесса возврата и зачета налогов;
• возврат НДС, в том числе по внешнеторговой деятельности компании.
В случае принятия положительного решения по вопросу реализации предложения по зачету или возврату суммы излишне уплаченных налогов нашими специалистами осуществляется подготовка необходимых документов для предоставления в налоговые органы с целью подтверждения права налогоплательщика на зачет или возврат соответствующей суммы излишне уплаченного налога.
Представительство интересов клиентов в налоговых органах при проведении мероприятий налогового контроля
• письменные ответы на запросы налоговых органов;
• присутствие на допросах, проводимых налоговыми органами;
• представительство интересов клиента на различных комиссиях, рассмотрении возражений на акты налоговых органов, рассмотрении материалов налоговой проверки;
• подготовка соответствующих жалоб и апелляционных жалоб.
Разрешение налоговых споров в досудебном и судебном порядке
• подготовка возражений на претензии налоговых органов;
• обжалование налоговых претензий в вышестоящие налоговые органы;
• досудебная претензионно-исковая юридическая помощь;
• подготовка заявлений и обращений в судебные органы;
• выстраивание линии защиты (позиции) в суде и формирование доказательств по делу;
• правовое обеспечение принятия обеспечительных мер до завершения спора в суде;
• защита прав и законных интересов юридических лиц в судах всех уровней;
• возмещение судебных и иных расходов, связанных с рассмотрением дел в суде;
• правовое противодействие взысканию средств должника в пользу кредитора.
Адвокаты и юристы Департамента консалтинга Второй Московской городской коллегии адвокатов, имея высокую квалификацию и большой опыт в сфере разрешения налоговых споров, в полном объеме оказывают услуги по разрешению возникшего налогового спора, начиная с момента формирования возражения на негативный акт по результатам налоговой проверки и обжалования в вышестоящие налоговые органы результатов рассмотрения материалов налоговой проверки, заканчивая отстаиванием интересов налогоплательщика во всех судебных инстанциях, включающее в себя подготовку процессуальных документов, доказательств, выступления в судах всех инстанций.
Правовая экспертиза действий/бездействия и актов налоговых органов
Нашими специалистами осуществляется проверка соответствия действий/бездействия или актов налоговых органов налоговому законодательству, применимой практике разрешения налоговых споров, международным актам в налоговой сфере, разъяснениям уполномоченных органов. Также вырабатываются рекомендации по обжалованию действий/бездействия и актов налоговых органов в случае их незаконности.